Cost Navigator >>

Med formålet at kunne spotte ikke stabile omkostninger – og muliggøre at man bliver opmærksom på uregelmæssigheder har vi udviklet en cost navigator.

Cost navigatoren medtager alle kommunens leverandører de seneste 5 år, så man kan tilgå opgaven med at skabe stabilitet systematisk.

Kommunen afbildet i nedenstående har i perioden 2018-2022 haft et generelt stigende omkostningsniveau pr indbygger målt på driftskonti og et noget svingende niveau målt på drift- og anlægskonti kombineret (ikke stabilt).
En stigning på 500 kr. pr indbygger svarer til 12 mio. årligt i den konkrete kommunes tilfælde.

Stabilitet bør tilstræbes.

Løftestænger på omkostningssiden er styring af eksisterende aftaler, konkurrenceudsættelse og generelt kendskab til omkostningsniveauer og simpel ‘salgsspejling’ (hvordan tænker og agerer bestillere og sælgere på en given kontrakt/aftale).

I den afbildede kommune nedenfor har man i 2022 gjort brug af +2.500 leverandører på tværs af alle kategorier.

Disse er klassificeret efter størrelse {A;B;C;D} jf. tærskelværdierne i udbudsloven og hvorvidt omsætningen har været stabil {x;y;z} (x:stabil;y:svinger noget;z:svinger meget).
Klassen ‘NY’ er leverandører der er nye ift. 2021.

Heraf er de 434 kritiske leverandører ift. om omkostningerne er dækket af gyldigt indgående kontrakter.